Dzięki wprowadzeniu Osobistego Konta Inwestycyjnego będzie można inwestować do 100 tys. zł bez podatku – poinformował we wtorek (05.08) minister finansów i gospodarki Andrzej Domański. Dodał, że powyżej 100 tys. zł. naliczany będzie podatek wynoszący poniżej 1 proc. wartości inwestycji. Domański przedstawił na konferencji prasowej założenia tzw. Osobistego Konta Inwestycyjnego.
W skrócie:
-
Rząd zapowiada Osobiste Konta Inwestycyjne (OKI), które pozwolą inwestować do 100 tys. zł bez podatku od zysków kapitałowych.
-
Powyżej kwoty 100 tys. zł naliczany będzie niski, stabilny podatek w wysokości poniżej 1 proc. wartości inwestycji.
-
Nowe rozwiązanie jest wzorowane na szwedzkim systemie ISK i ma zachęcić Polaków do oszczędzania i inwestowania.
– Proponujemy Osobiste Konto Inwestycyjne 100 tys. zł bez podatku. Konto, które zapewni polskim gospodarstwom domowym możliwość efektywnego oszczędzania, efektywnego inwestowania bez podatku od zysków kapitałowych do kwoty 100 tysięcy złotych – zapowiada Domański. Podkreśla, że konto jest dobrowolne.
Do konta inwestycyjnego będą mogły trafić środki, takie jak akcje czy obligacje oraz inne instrumenty dopuszczone do obrotu, np. fundusze ETF. Z kolei udział lokat oraz obligacji oszczędnościowych wchodzących w skład części oszczędnościowej konta będzie mógł wynieść do 25 tys. zł.
Powyżej kwoty 100 tys. zł naliczany będzie „niski, stabilny podatek od tych nadmiarowych, wyższych aktywów w wysokości poniżej 1 proc.”. MF wyjaśniło, że podatek ten będzie wynosił od 0,8 do 0,9 proc. wartości inwestycji.
Domański zapewnia, że koncepcja OKI opiera się na szwedzkim systemie ISK, wprowadzonym w 2012 roku. Ze szwedzkich kont ISK korzysta 40 proc. dorosłej populacji kraju.
– Dokonaliśmy analizy praktycznie wszystkich rozwiązań dostępnych obecnie w Unii Europejskiej i uznaliśmy, że właśnie bazując na doświadczeniach ze Szwecji jesteśmy w stanie zbudować narzędzie najbardziej korzystne z punktu widzenia budowy struktury oszczędności polskich gospodarstw domowych – mówi Domański. – W przypadku inwestycji sięgającej 50 tys. zł i przy stopie zwrotu na poziomie 5 proc. obecnie podatek od zysków kapitałowych wyniósłby 475 zł. W przypadku skorzystania z konta OKI ten podatek wyniesie zero, natomiast w przypadku zwrotu z inwestycji sięgającego 10 proc. ta korzyść przy tej samej zainwestowanej kwocie jest jeszcze większa, bo w przypadku obecnych rozwiązań podatek wyniósłby 950 zł, w przypadku skorzystania z konta OKI podatek wyniesie zero.
Podatek od zysków kapitałowych wprowadzony został w Polsce w 2002 r. przez ówczesnego ministra finansów Marka Belkę, który pełnił tę funkcję w rządzie Leszka Millera. Od jego nazwiska wzięła się popularna nazwa daniny – podatek Belki. Obejmuje on dochody z obligacji, lokat bankowych oraz zysków ze sprzedaży papierów wartościowych, a więc np. jednostek funduszy czy akcji. Stawka podatku wynosi 19 proc. Sposób poboru i rozliczenia podatku uzależniony jest od rodzaju aktywów, od których jest on pobierany.